「相続税って還付されるの？修正申告で70〜80％が返金される驚きの事実」 | 不動産売却は埼玉県、朝霞市のGG CONNECT | ブログ

税理士全てが相続税に詳しいと思っていた…でも、違った。

「相続税は一度申告してしまえば、それで終わり」
そう思っている方は少なくありません。確かに税務署へ申告を済ませ、納税も終わった時点で「これで一件落着」と胸をなでおろす人も多いでしょう。ところが現実には、相続税の修正申告を行った人のうち、実に70〜80％ものケースで還付があるという驚くべき事実があります。

つまり、適正に申告したはずなのに、本来よりも多くの税金を納めすぎていた人が大勢いるということです。なぜこんなことが起こるのでしょうか。

修正申告で還付されるという現実

「税務署に提出した書類に不備があったのでは？」
「相続財産を隠していたから？」

多くの人は、そうした“マイナスの理由”を思い浮かべるかもしれません。けれど実際は逆で、**正しい知識と経験をもとに計算し直すことで“払いすぎていた税金が戻ってくる”**のです。

これは単なる例外的なケースではなく、統計的にも高い割合で発生している現象です。裏を返せば、申告を依頼した専門家の知識や経験に差があり、その結果として多額の相続税を余分に支払っている人が数多く存在するということを意味します。

「どこに相談すれば良いか？」という問いが、ここで極めて重要になってきます。

相続税は“特殊性の高い税金”

そもそも相続税は、所得税や法人税のように日常的に扱う税金とは性質が異なります。相続が発生するのは一生のうちにそう何度もあることではなく、計算の基礎となる評価方法も複雑で専門性が高いのが特徴です。

土地の評価ひとつをとっても、路線価、倍率、形状補正、利用状況…といった様々な要素を考慮する必要があります。建物についても築年数や構造、用途によって減価償却の方法が変わり、さらには小規模宅地等の特例や配偶者控除といった制度をどう適用するかで納税額は大きく変動します。

表面的には同じ「税理士」であっても、日常的に相続税申告を多く扱っているかどうかで、その精度には大きな差が出てしまうのです。

「誰に依頼するか」が結果を変える

相続税の申告においては、まさに 「誰に依頼するかが大切」 です。

例えば、相続税申告の経験が豊富な専門家であれば、土地の評価を適正に下げる方法や、複雑な特例の適用可否を正しく判断できます。その結果、同じ遺産総額であっても、数百万円から場合によっては数千万円単位で納税額が変わることすらあります。

一方で、普段は法人決算や個人事業の会計を中心に行っている税理士に依頼した場合、相続税の特殊な評価方法や制度の活用に精通していないことも少なくありません。その結果、本来より多くの税金を支払うことになってしまうのです。

ここで思い出してほしいのが、冒頭で触れた「修正申告を行うと70〜80％の人が還付される」という事実です。これはすなわち、最初に依頼した専門家の判断が必ずしも最適ではなかったことを物語っています。

申告して終わりではない相続税

「一度申告してしまえば、あとは税務署が確認してくれるだろう」
そう思っている方も多いでしょう。しかし現実には、税務署がすべての申告内容を精査し、過大な納税を自動的に還付してくれるわけではありません。

税務署は不足分や不備に対しては厳しく指摘しますが、逆に「納めすぎているから返します」と自ら動いてくれることは基本的にありません。つまり、納税者側からアクションを起こさなければ、本来取り戻せるはずの還付を受けることはできないのです。

ここで重要なのが、「どこに相談すれば良いか？」という問題です。相続税に強い専門家へ相談することで、初めてその可能性に気づき、還付の道が開けるのです。

還付がある＝失敗だったのか？

ここで一つ、誤解を解いておきたいことがあります。修正申告によって還付が発生したからといって、最初に申告を担当した税理士が「失敗」したとは一概には言えません。

相続税の評価方法には幅があり、状況によって複数の解釈や選択肢が存在します。そのため「絶対的に正しい答え」が一つとは限らないのです。ただし、それでも還付がこれほど多く発生している現実は、「依頼先によって結果が大きく変わる」という事実を示しています。

要するに、相続税においては「依頼する相手を間違えない」ことが最も重要なのです。

相続税の還付申告が示すもの

修正申告による還付の実態は、多くの人に二つの大切なメッセージを投げかけています。

1. 申告を終えても安心できないこと
   → 申告した内容が本当に適正かどうかは、専門家の知識と経験によって左右される。

2. 専門家選びが最大の分かれ道であること
   → 「誰に依頼するかが大切」という言葉が、相続税ではそのまま現実になる。

これらを理解していれば、「相続は一度終わったからもう関係ない」と思っていた人でも、新たな視点で自分の状況を見直すきっかけになります。

まとめ ― 誰に依頼するかが大切

相続税の修正申告で70〜80％ものケースに還付が発生しているという事実は、単なる統計ではありません。それは「専門家選びの重要性」を突きつける大きなサインです。

「どこに相談すれば良いか？」と悩んだとき、答えは明確です。相続税に強い専門家、豊富な経験を持つ専門家を探すこと。それが、不要な納税を防ぎ、安心して未来を築くための最良の道なのです。

相続税は、単なるお金の計算にとどまりません。家族の想い、人生の節目、そしてこれからの暮らし方に深く関わる重大なテーマです。だからこそ、依頼する相手を選ぶ際には「誰に依頼するかが大切」という原点を忘れてはならないのです。